¿Son deducibles de impuestos los costos de cierre?
Obtener un préstamo hipotecario incluye varios cargos. Tu prestamista y otros terceros cobran cargos por cerrar tu préstamo, y estos cargos pueden ser hasta de miles de dólares. ¿Pero tendrás al menos algún tipo de alivio a la hora de pagar impuestos? ¿Puedes deducir estos costos de cierre de tus impuestos sobre ingresos federales?
En la mayoría de los casos, la respuesta es “no”. Los únicos costos de cierre de la hipoteca que puedes reclamar en tu declaración de impuestos del año fiscal en el que compras una casa son los puntos que pagas para reducir tu tasa de interés y los impuestos de bienes raíces que pudieras pagar por anticipado.
El código fiscal de los Estados Unidos les da a los propietarios de vivienda dos exoneraciones de impuestos grandes: Pueden deducir los intereses que pagan en sus préstamos hipotecarios cada año y los impuestos sobre la propiedad que pagan a las municipalidades locales. Esa es la buena noticia. ¿Y la mala? Los compradores no pueden deducir la mayoría de los cargos que los prestamistas les cobran cuando cierran sus préstamos hipotecarios.
¿Qué son los costos de cierre?
Cuando los compradores de vivienda sacan un préstamo hipotecario, deben pagar costos de cierre. Estos costos son la manera en que los prestamistas y otros terceros —como los proveedores del seguro de título— hacen dinero. Los compradores pueden esperar pagar aproximadamente del 3% al 6% de la cantidad del préstamo en costos de cierre. Por ejemplo, en una hipoteca de $200,000, los compradores pueden esperar pagar de $6,000 a $12,000 en costos de cierre. Los compradores reciben una declaración de cierre por lo menos 3 días hábiles antes del cierre en donde se detallan los costos de cierre.
¿Qué son las deducciones de impuestos?
Las deducciones de impuestos son artículos que puedes reclamar en tu declaración de impuestos federales para reducir tus ingresos imponibles. Estas deducciones reducen la cantidad de impuestos que pagarás en un año dado. Los contribuyentes pueden detallar sus impuestos, calculando sus deducciones individuales, o pueden reclamar una deducción estándar y no detallar.
La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 aumentó las deducciones estándar que los contribuyentes pueden reclamar. Los contribuyentes solteros y las personas casadas que declaran por separado pueden reclamar una deducción estándar de $12,550 para el año fiscal 2021. Las personas casadas y que declaran juntas pueden reclamar una deducción estándar de $25,100. Solo detallarías tus impuestos, en ese caso, si pudieras generar deducciones individuales que superen esos números de deducciones estándar.
Dos de las deducciones más valiosas están relacionadas con ser propietario de vivienda. La deducción de intereses hipotecarios te permite deducir los intereses que pagas por tu hipoteca cada año. Puedes deducir un total de $1 millón o $750,000 en intereses dependiendo de si compraste tu casa antes o después del 16 de diciembre de 2017. También puedes deducir los impuestos sobre la propiedad que pagas cada año, hasta $10,000.
¿Qué costos de cierre son deducibles de impuestos?
Lastimosamente, no muchos costos de cierre son deducibles de impuestos. Dos excepciones son los puntos que compras para reducir la tasa de interés de tu préstamo, y cualquier impuesto a la propiedad que pagues por anticipado.
Los impuestos sobre la propiedad siempre son deducibles. Sin embargo, cuando sacas un préstamo hipotecario, generalmente tendrás que pagar algún impuesto a la propiedad por anticipado, antes de la fecha de pago. Eso es porque los prestamistas generalmente crean una cuenta de depósito para impuestos y seguros de la vivienda para los prestatarios.
En un acuerdo con depósito para impuestos y seguros de la vivienda, pagarás más dinero con el pago mensual de la hipoteca para cubrir los costos anuales de tus impuestos sobre la propiedad y el seguro de la vivienda. En la fecha de pago del seguro y los impuestos, tu prestamista tomará de esos fondos para hacer los pagos en nombre tuyo. Cuando llegue la época de pagar impuestos, puedes deducir los impuestos sobre la propiedad que hayas pagado por anticipado.
Los puntos de hipoteca también son deducibles de impuestos. Los compradores de vivienda compran estos puntos para reducir la tasa de interés de sus hipotecas; cada punto cuesta el 1% de la cantidad total del préstamo. Por ejemplo, un punto en un préstamo hipotecario de $200,000 costaría $2,000. Por lo general, cada punto baja la tasa de interés de un prestatario en un 0.25%. Entonces, un punto bajaría una tasa de interés hipotecario de 5% a 4.75% durante la vida del préstamo hipotecario.
Los puntos valen la pena porque reducen los costos de los intereses durante la vida de un préstamo. También pueden ayudar a la hora de pagar impuestos. El IRS te permite deducir la cantidad total de tus puntos el año en que los prestatarios los pagan. Para reclamar esta deducción, debes usar tu hipoteca para comprar o construir tu residencia principal.
